Kvartalsrapport Q2 2026

Rentenettoen er økt med 39,1 millioner kroner til 150,4 millioner kroner ved utgangen av første halvår 2026, sammenlignet med samme periode i 2025. Dette er en bedring på 35,2 prosent og skyldes inkludering av inntektsbasen fra tidligere Sunndal Sparebank. De samlede renteinntektene er økt med 118,5 millioner kroner til 379,5 millioner kroner siste tolv måneder. I samme periode er rentekostnadene økt med 79,3 millioner kroner til 229,1 millioner kroner.

Etter at Norges Bank reduserte styringsrenten to ganger i andre halvår 2025, har Tinde Sparebank tilpasset rentevilkårene for både utlån og innskudd. Disse rentetilpasningene har hatt full effekt i første halvår med en redusert rentenetto, på proforma-basis, på om lag 17,7 millioner kroner siste tolv måneder.

Den 7. mai besluttet Norges Bank å øke styringsrenten med 0,25 prosentpoeng, og Tinde Sparebank varslet medio mai at bankens lånekunder i gjennomsnitt får økt renten med 0,25 prosentpoeng fra 1. august. Fra samme tidspunkt økes innskuddsrentene med inntil 0,25 prosentpoeng. De varslede rentejusteringene på utlån og innskudd, vil gi positive bidrag til rentenettoen fra tredje kvartal.

Netto andre driftsinntekter er økt med 28,9 millioner kroner til 69,8 millioner kroner, sammenlignet med samme periode i 2025. Dette er en bedring på 70,6 prosent og skyldes inkludering av inntektsbasen fra tidligere Sunndal Sparebank. Netto provisjonsinntekter er i samme periode økt med 17,8 millioner kroner eller 72,1 prosent.

I første halvår utgjorde driftskostnadene 108,3 millioner kroner. Dette er 31,3 millioner kroner eller 40,7 prosent høyere enn i samme periode i 2025, og skyldes inkludering av kostnadsbasen til tidligere Sunndal Sparebank. Personalkostnadene er økt med 20,0 millioner kroner og skyldes flere årsverk som følge av fusjonen, samt generelle lønnsjusteringer i perioden. Andre driftskostnader er økt med 7,6 millioner kroner i samme periode. Avskrivninger er økt med 3,7 millioner kroner og skyldes inkludering av avskrivninger av Sunndal Sparebanks varige driftsmidler, samt avskrivning av immaterielle eiendeler innregnet på fusjonstidspunktet.

Proforma og sammenlignet med tilsvarende periode i 2025, er kostnadene redusert med 14 millioner kroner eller 11,4 prosent siste tolv måneder. Reduksjonen skyldes engangskostnader knyttet til fusjonsaktiviteter i 2025 og realisering av synergieffekter som følge av fusjonen.

Ved utgangen av første halvår 2026 utgjør kostnadsprosenten 49,2 (50,6) prosent.

I første halvår 2026 er det i resultatet bokført 66,0 millioner kroner i tap på utlån og garantier. Dette er en økning på 44,6 millioner kroner fra samme periode i 2025. De kostnadsførte tapene ligger over et normalisert nivå, og er relatert til enkelte bedriftskonkurser samt vedvarende utfordringer hos et begrenset antall bedriftskunder innen bolig- og eiendomsutvikling. Tapene hittil i 2026 vurderes ikke å være et uttrykk for en generell svekkelse av den samlede utlånskvaliteten.

Styret og administrasjonen har i første halvår hatt særlig oppmerksomhet på utviklingen i de aktuelle tapsutsatte engasjementene. Nødvendige IFRS-nedskrivninger er gjennomført basert på oppdatert informasjon og med konservative verdivurderinger. Banken har samtidig opprettholdt en solid og diversifisert låneportefølje, hvor personmarkedet utgjør hoveddelen av utlånene med lav tapssannsynlighet.

Det vedvarende høye rentenivået og noe lavere aktivitetsnivå medfører at enkelte bedriftskunder opplever mer krevende markedsforhold. Banken har derfor styrket oppfølgingen av tapsutsatte engasjementer i perioden og opprettholder en konservativ kredittpraksis. Til tross for økte kredittap, vurderer styret at den samlede kredittrisikoen er godt håndterbar, og at bankens kapital- og likviditetssituasjon er solid.

Ved utgangen av første halvår 2026 utgjorde de balanseførte nedskrivningene i steg 1, 2 og 3 til sammen 141,1 millioner kroner eller 0,82 prosent av brutto utlån inkludert lån i Eika Boligkreditt. Dette er en økning på 39,4 millioner kroner siste tolv måneder og er fordelt med en økning på 7,5 millioner kroner på personmarkedet og 31,9 millioner kroner på bedriftsmarkedet. Per 30. juni utgjør nedskrivningene i personmarkedet 17,2 millioner kroner og 123,8 millioner kroner i bedriftsmarkedet.

Misligholdte og tapsutsatte engasjementer utgjorde 461,9 (326,8) millioner kroner ved utgangen av juni 2026. Dette utgjorde 2,70 (1,95) prosent av bankens utlån inklusive Eika Boligkreditt. Volumet av misligholdte og tapsutsatte engasjementer er økt med 13,1 millioner kroner siden fjerde kvartal 2025.

Styret vurderer risikoprofilen i den samlede utlånsporteføljen som moderat. Selv om tapsnivået i første halvår er høyere enn normalt, forventes tapene over tid å normaliseres, og tapsnivået i andre halvår 2026 forventes å være lavere enn i første halvår. Usikkerheten knyttet til enkeltengasjementer og utviklingen i makroøkonomiske forhold tilsier tett oppfølging av kredittrisikoen framover.

Forvaltningskapitalen er 14,8 (14,0) milliarder kroner ved utgangen av første halvår 2026. Dette er en økning på 0,8 milliarder kroner eller 5,6 prosent sammenlignet med samme periode i 2025. Brutto utlån inklusive Eika Boligkreditt utgjorde 17,1 (16,7) milliarder kroner, noe som tilsvarer en økning på 2,1 prosent siste tolv måneder. I personkundesegmentet var tolvmånedersveksten 3,6 prosent og i bedriftsmarkedssegmentet var veksten negativ med 3,1 prosent.

Andelen utlån til bedriftsmarkedet var ved utgangen av perioden 28,4 (30,2) prosent av samlede utlån i egen balanse. Utlån formidlet via Eika Boligkreditt utgjorde 4,8 (5,2) milliarder kroner ved utgangen av perioden.

Samlede innskudd utgjorde 9,9 (9,6) milliarder kroner ved utgangen av perioden, som tilsvarer en vekst på 2,9 prosent siste tolv måneder. Innskuddsdekningen utgjorde 80,5 (82,8) prosent. Reduksjonen i innskuddsdekningen siste tolv måneder skyldes høyere kredittvekst på egen balanse enn nominell innskuddsvekst.

Vi var i sommer regional sponsor for Tour of Norway for Kids på 5 steder der vi har avdelingskontor. Alle avdelinger rapporterer om strålende arrangementer, og nærmere 1000 barn deltok til sammen og fikk et kjekt møte med lokalbanken.

Ved utgangen av første halvår 2026 rapporterer Tinde Sparebank kapitaldekning godt over de regulatoriske kapitalkravene (CRD/CRR), samt internt minimumsmål til ren kjernekapitaldekning.

Bankens Pilar 2-krav ble ved tillatelsen til fusjonen fra Finanstilsynet i mai 2025, fastsatt til 2,2 prosent av det konsoliderte beregningsgrunnlaget. Omregnet utgjør dette et krav på 1,24 prosent til ren kjernekapital og 1,65 prosent til kjernekapital av det samlede Pilar 2-kravet. Finanstilsynet har i tillegg en forventning til at banken holder en kapitalkravsmargin på minimum 1,25 prosent av risikovektet beregningsgrunnlag, og at dette oppfylles med ren kjernekapital. På denne basis, inklusive kapitalkravsmarginen, har styret fastsatt kapitalmålet til ren kjernekapital på 16,5 prosent. Minstekravet til kjernekapital og ansvarlig kapital på konsolidert basis er etter dette henholdsvis 18,4 og 21,0 prosent.

Ved utgangen av perioden var konsolidert ren kjernekapital 20,7 prosent. Dette er 4,2 prosentpoeng høyere enn kapitalmålet på 16,5 prosent. Konsolidert kjernekapitaldekning var 22,3 prosent, mens konsolidert kapitaldekning var 24,1 prosent. Opptjent overskudd i perioden er ikke medregnet.

Uvektet kjernekapitalandel var 9,45 prosent ved utgangen av perioden, godt over kapitalmålet på 5,0 prosent.

Basert på gjeldende myndighetskrav og strategisk ambisjonsnivå, mener styret at bankens finansielle stilling er solid.

Foto1. Nytt fra oss i år var utdeling av Tindebenken – vi delte med stor suksess ut 100 lokalproduserte benker som nå befinner seg rundt omkring i våre nærmiljøer. Her fra utdeling i Sunndal.

Foto2. I sommer er vi meget godt profilert på en splitter ny padelbane plassert midt på torget i Molde sentrum.

Tinde Sparebank ble en realitet for ett år siden med hovedmålsetting om å styrke konkurransekraften i Møre og Romsdal, samt øke robustheten gjennom større og sterkere fagmiljøer. Banken opererer i et markedsområde med variert næringsliv og med stabile økonomiske forhold for personkundene. Samtidig preges markedet av usikkerhet knyttet til videre inflasjons- og renteutvikling, geopolitisk uro og varierende aktivitetsnivå nasjonalt og internasjonalt.

Til tross for dette forventer banken god kundeaktivitet og tilfredsstillende etterspørsel etter finansielle tjenester framover. Arbeidet med å realisere gevinster etter fusjonen står sentralt gjennom organisasjon- og kulturbygging, pågående integrasjonsprosesser og fokus på økt operasjonell effektivitet.

Styret vurderer løpende utbyttepolitikken opp mot kapitalmål, risikoprofil og strategisk vekstambisjon. Banken har en målsetting om et kontantutbyttenivå på mellom 70-100 prosent av egenkapitalbeviseiernes andel av nettoresultatet. Innføringen av CRR3 i 2025 har bidratt til å styrke utbyttekapasiteten og den strategiske fleksibiliteten.

I sommer arrangerte vi også for første gang kundeturer til hhv Lady Arbuthnot og Atlanterhavsspelet, med stor interesse, god stemning og fulle busser på begge forestillinger. Vi er stolt hovedsponsor gjennom mange år for begge de to kulturinstitusjonene.

Risikoeksponeringen innenfor likviditets- og markedsrisikoområdet ligger innenfor styrets fastsatte rammer ved utgangen av første halvår 2026. Myndighetskravet til likviditet er godt oppfylt og ved utgangen av perioden rapporteres en LCR på 401 (437) og NSFR 128 (128) prosent, begge godt over minstekravet på 100 prosent.

Styret vurderer kredittrisikoen som moderat. Utlånsporteføljen er diversifisert med utlån til personkunder og næringsengasjementer i et lokalmarked som banken kjenner godt. Forventninger til et høyere rentenivå kan likevel utfordre betjeningsevnen hos enkelte kunder og med det gi økt risiko for mislighold og tap. Banken følger utviklingen tett og opprettholder en konservativ risikostyring og kredittpraksis.

Banken har begrenset markedsrisiko, men er eksponert for endringer i rentemarkedene og utviklingen i finansielle markeder. Regulering, digitale trusler og økte krav til etterlevelse representerer også viktige risikoforhold som det arbeides kontinuerlig med å håndtere.

I pengepolitisk rapport fra juni beskriver Norges Bank norsk økonomi preget av moderat vekst, fortsatt høy, men avtakende inflasjon, og et arbeidsmarked som gradvis blir mindre stramt. Styringsrenten ble holdt uendret på 4,25 prosent i juni, men Norges Bank åpner for at renten kan bli satt ytterligere opp dersom det er nødvendig for å sikre at inflasjonen kommer tilbake til målet på 2 prosent. Utsiktene for norsk økonomi er fortsatt relativt gode, men et vedvarende høyt rentenivå stiller større krav til husholdninger og næringsliv. For banken innebærer dette både muligheter og risiko. Høyere renter bidrar isolert sett til en sterkere rentenetto, samtidig som enkelte kunder kan få økt press på gjeldsbetjeningsevnen. Banken har derfor sterkt fokus på risikostyring, tett kundeoppfølging og kredittkvalitet. Samtidig vil banken prioritere realisering av synergier etter fusjonen, samt videre digitalisering og effektivisering av virksomheten for å styrke konkurransekraft og lønnsomhet.

Med en solid kapital- og likviditetssituasjon, god markedsposisjon og økt organisasjonsmessig kapasitet, mener styret at Tinde Sparebank står godt rustet til å håndtere både muligheter og utfordringer i tiden fremover. Ny strategi skal bidra til økt verdiskaping for kunder, eiere og lokalsamfunn. Bankens målsetting mot 2030 er å oppnå en egenkapitalavkastning som overstiger 10 prosent.

Styret i Tinde Sparebank

Elnesvågen, 30. juni 2026

13. august 2026